참고자료: 고용노동부 퇴직연금 안내
급여명세서에는 퇴직연금이 잘 보이지 않을 때가 많습니다.
내 퇴직급여가 회사 책임으로 정해지는 DB형인지, 회사가 낸 부담금을 내가 운용하는 DC형인지 모르는 분도 적지 않습니다.
먼저 제도 이름부터 확인하면 퇴직연금 계좌를 어떻게 살펴야 할지 감이 잡힙니다.
DB형은 퇴직 때 받을 급여가 정해지는 방식이고 회사가 적립금을 운용합니다. DC형은 회사가 낼 부담금이 정해지고, 근로자가 계좌 안의 적립금을 운용합니다. 실제 급여와 운영 방식은 회사 제도와 규약을 확인해야 합니다.
DB형은 무엇이 정해져 있나요?
DB는 확정급여형 퇴직연금입니다.
고용노동부 설명에 따르면 퇴직할 때 받을 퇴직급여가 사전에 정해지고, 사용자인 회사가 부담금을 적립해 운용 책임을 집니다.
그래서 회사가 어떤 상품에 투자했는지를 개인이 매일 관리하는 구조는 아닙니다.
퇴직급여는 임금과 근속기간 등 제도 기준에 따라 계산됩니다.
임금이 어떻게 반영되는지, 중간에 휴직·임금피크제·근무형태 변경이 있었는지에 따라 예상액이 달라질 수 있으므로 인사팀에 산정 기준을 확인하세요.
DC형은 내 운용 지시가 중요합니다
DC는 확정기여형입니다.
회사가 매년 근로자 연간 임금총액의 12분의 1 이상에 해당하는 부담금을 납입하는 구조로 안내됩니다.
근로자는 계좌에 쌓인 돈을 어떤 상품으로 운용할지 선택하고, 운용 결과가 퇴직급여에 반영됩니다.
계좌 안에 돈이 들어와 있어도 운용 지시를 하지 않으면 내가 원하는 방식으로 굴러가지 않을 수 있습니다.
예금형인지, 펀드나 다른 투자상품인지 확인하세요.
투자상품은 원금 손실이 날 수 있고 과거 수익률이 앞으로의 결과를 보장하지 않습니다.
상품 설명서와 수수료를 먼저 읽고, 이해하기 어려운 상품은 급하게 고르지 마세요.
내 퇴직연금 제도를 찾는 방법
- 회사 인사·급여 담당자에게 DB형 또는 DC형인지 묻습니다.
- 퇴직연금 사업자와 계좌 조회 방법을 확인합니다.
- 최근 부담금 입금 내역과 계좌 잔액을 확인합니다.
- DC형이면 운용상품·비중·수수료를 읽어 봅니다.
- 퇴직이나 이직 때 받을 돈이 어디로 이동하는지 확인합니다.
고용노동부의 퇴직연금 안내와 계산 서비스에서 제도 설명을 볼 수 있습니다.
개인형 IRP로 퇴직급여를 옮겼거나 개인 납입을 하고 있다면, 계좌 이름만 보고 회사 퇴직연금과 같은 돈이라고 생각하지 말고 납입 주체와 돈의 출처를 구분하세요.
DB와 DC 중 어느 쪽이 더 좋을까요?
모든 사람에게 한 가지가 더 좋다고 말할 수는 없습니다.
임금 흐름과 근속 예상, 투자에 대한 이해도와 감당할 수 있는 위험이 다르기 때문입니다.
DB형은 계좌 운용을 직접 하지 않는다고 해서 퇴직급여가 무조건 더 많다고 볼 수 없고, DC형도 수익률이 높을 것이라고 기대해서는 안 됩니다.
회사에서 제도 변경을 안내했다면 전환 뒤 예상 급여를 서면으로 받아 확인하세요.
과거 임금과 근속기간이 계산에 어떻게 반영되는지, 손실 가능성과 운용상품 선택은 무엇인지 질문합니다.
급하게 신청서를 내기보다 퇴직연금 사업자와 회사 설명을 모두 읽는 편이 낫습니다.
노후 준비의 다른 축은 국민연금·퇴직연금·개인연금 구조와 연금저축·IRP 세액공제에서 이어서 살펴볼 수 있습니다.
퇴직급여 계산과 제도 운영은 회사 규약, 근속기간, 임금 내역에 따라 다릅니다. 실제 금액과 제도 변경 조건은 회사와 퇴직연금 사업자에게 확인하세요.
